確定申告のやり方完全ガイド｜初めてでも迷わない順番・期限・必要書類

源泉徴収票の収集（会社員・年金受給者）

勤務先から1月末までに交付されます。届かない場合は早めに請求してください。年の途中で退職した場合は元勤務先に請求します。複数の勤務先がある場合は全ての源泉徴収票が必要です（所得税法 第226条）。

帳簿の整理・決算（フリーランス・個人事業主）

領収書・請求書・通帳のコピー等を整理し、帳簿を完成させます。青色申告65万円控除には複式簿記が必要ですが、会計ソフトを使えば自動で対応できます（所得税法 第148条）。

医療費の領収書・明細書（年間医療費が10万円超の場合）

本人と生計を一にする家族の医療費を合算できます。見落としがちですが、通院の交通費（電車・バス）も控除対象です。健保組合からの「医療費通知」があれば明細書の記載を省略できます（所得税法 第73条）。

住宅ローン控除の書類（初年度のみ確定申告が必要）

年末残高等証明書（金融機関から届く）、登記事項証明書（法務局で取得）、売買契約書のコピー等。2年目以降は年末調整で対応できます。年末残高の0.7%が所得税から直接控除される、非常に効果の大きい制度です（租税特別措置法 第41条）。

ふるさと納税の寄附金受領証明書

ワンストップ特例を使っていない場合、または6自治体以上に寄附した場合に必要です。届いていない場合は寄附先の自治体に再発行を依頼してください。ふるさと納税サイトの「寄附金控除に関する証明書」（XML）でも申告できます（所得税法 第78条）。

e-Taxの利用準備（オンライン申告の場合）

マイナンバーカード方式が推奨されています。スマートフォンまたはICカードリーダーが必要です。ID・パスワード方式は税務署で事前に発行が必要です（国税通則法 第124条）。